小微客戶銀行流水分析要點(diǎn)
2017-03-20
從理論上來(lái)說(shuō)任何授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)都來(lái)源于信息不對(duì)稱。商業(yè)銀行開展小微業(yè)務(wù)授信所面對(duì)的信息不對(duì)稱程度更高。由于此客觀事實(shí)的存在，商業(yè)銀行不得不在有限的材料中進(jìn)行發(fā)掘潛在的信息或風(fēng)險(xiǎn)。今天來(lái)談一談如何在借款人提供的銀行賬戶流水中挖掘我們需要的信息。
一、 首先說(shuō)說(shuō)銀行流水收集的必要性
很多銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)單位的指導(dǎo)意見也是很明確的，要求提供企業(yè)的主要結(jié)算流水、個(gè)人的主要結(jié)算流水。通常這是授信材料清單的必備資料。但是經(jīng)營(yíng)單位往往認(rèn)為客戶的抵押率已經(jīng)這么低了還要流水干什么？其他某某銀行都不需要流水，為什么我們行還要流水？因此，對(duì)提供借款人流水有一定的抗拒心理。
事實(shí)上銀行流水能干的事情太多了。對(duì)于流水的收集是風(fēng)險(xiǎn)判斷中的重要環(huán)節(jié)，現(xiàn)金流是借款人的第一還款來(lái)源，更是對(duì)借款人信息發(fā)掘的有效途徑，它還是最后風(fēng)險(xiǎn)保障的措施?？墒墙?jīng)營(yíng)單位從心里上就會(huì)很抗拒：人家銀行都不要、抵押率已經(jīng)這么低了、客戶體驗(yàn)不好、給客戶帶來(lái)麻煩等等，各種抗拒因素。但是一旦出險(xiǎn)后再去查借款人名下的主要結(jié)算賬戶，再去封賬戶等等，那個(gè)時(shí)候手忙腳亂一通，結(jié)果就為時(shí)已晚了。
所以，第一要?jiǎng)?wù)提升經(jīng)營(yíng)單位對(duì)流水收集的重視程度，務(wù)必要對(duì)流水有清晰的認(rèn)識(shí)。企業(yè)和實(shí)控人個(gè)人都應(yīng)該要提供。有些借款主體以小微企業(yè)名義貸款，僅僅提供企業(yè)賬戶，實(shí)際控制人的主結(jié)算個(gè)人賬戶卻不肯提供，這是有問(wèn)題的。如果事后轉(zhuǎn)移資金，銀行的貸后保全等措施基本就無(wú)從下手了。
二、 銀行流水怎么看?
很多經(jīng)營(yíng)單位僅僅為收集流水而收集流水，拿到借款人的銀行流水匆匆掃一眼，所有進(jìn)項(xiàng)一匯總了事了?？墒?，客戶的流水真這么簡(jiǎn)單就好了。下面是實(shí)操中對(duì)于銀行流水察看要點(diǎn)的分析：
（一） 拿到流水，一看復(fù)印件還是原件，二看有沒(méi)有銀行業(yè)務(wù)章。再看最起碼的要素。銀行名稱、賬號(hào)、戶名、起止日、打印頁(yè)碼等等。有些流水拿上來(lái)一看就是網(wǎng)銀拉出來(lái)的EXEL版本。如果是網(wǎng)銀流水那么一定要有網(wǎng)銀截屏進(jìn)行比對(duì)或者去網(wǎng)點(diǎn)加蓋業(yè)務(wù)章。這個(gè)網(wǎng)銀截屏比對(duì)一定要我們的客戶經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)截屏，否則真假還真難以辨別。
（二） 看結(jié)息日。流水有沒(méi)有結(jié)息日？三六九十二月每月21日結(jié)息狀況。如何判斷結(jié)息日的結(jié)息正不正常？我們知道銀行活期結(jié)息都是按照利息積數(shù)來(lái)的。利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率。其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=計(jì)息期間內(nèi)每筆計(jì)息積數(shù)余額合計(jì)數(shù)，再計(jì)算每筆計(jì)息積數(shù)=每筆余額賬戶留存天數(shù)*該筆余額數(shù)。通過(guò)上述計(jì)算公式，我們可以列出EXCL表格將數(shù)據(jù)拍進(jìn)去計(jì)算出季度利息，看看我們的計(jì)算與實(shí)際發(fā)生的結(jié)息差異大不大，在確認(rèn)方法正確的情況下來(lái)判斷這張流水的真?zhèn)巍?br/> （三） 看銀行業(yè)務(wù)章。有心的經(jīng)辦人員或經(jīng)營(yíng)單位可以收
集一下各個(gè)銀行的流水格式以及銀行業(yè)務(wù)章的格式。同一家銀行業(yè)務(wù)章格式基本是一致的，這個(gè)要求我們平時(shí)看得多、要積累。像工商銀行自動(dòng)打印系統(tǒng)的章，每頁(yè)下面的章是自動(dòng)生成的，每頁(yè)的 12位編碼都是不一樣的。有些銀行的業(yè)務(wù)章內(nèi)是有經(jīng)辦人員名字的，對(duì)于有名字的經(jīng)辦人員可以試著打個(gè)電話問(wèn)問(wèn)支行有沒(méi)有這個(gè)柜員等等。都可以作為辨別的手段
（四） 流水中的隱形負(fù)債。
1) 看清楚每月有沒(méi)有固定支出項(xiàng)，這個(gè)扣款項(xiàng)是正常的銀行扣款還是其他機(jī)構(gòu)的扣款。
2) 有沒(méi)有固定每個(gè)月打給個(gè)人的款項(xiàng)。
3) 有沒(méi)有對(duì)方賬戶顯示租賃、小貸、金融信息服務(wù)公司等
4) 有沒(méi)有備注顯示還款，還貸等字樣
5) 有沒(méi)有第三方支付公司的代扣6) 突然進(jìn)來(lái)的一筆款項(xiàng)，有沒(méi)有標(biāo)注借款，暫借等字樣
7) 流水余額巨大：借款人或企業(yè)賬戶中長(zhǎng)期存在大筆現(xiàn)金，長(zhǎng)期保持較高相近的余額，進(jìn)出雖然頻繁但余額穩(wěn)定。這類賬戶一定要仔細(xì)查看，一定要多問(wèn)問(wèn)為什么？要通過(guò)邏輯判斷要有懷疑的分析精神。
（五） 同名戶、關(guān)聯(lián)戶的余額剔除。
很多經(jīng)營(yíng)單位只要是進(jìn)項(xiàng)流水全部匯總不加以分辨。實(shí)質(zhì)上這樣的計(jì)算匯總放大了客戶的真實(shí)流量。因此對(duì)于同名戶、當(dāng)天進(jìn)出大額往來(lái)、關(guān)聯(lián)賬戶如股東往來(lái)款、父母子女往來(lái)打款等款項(xiàng)在核算的時(shí)候予以剔除。有些流水一筆打進(jìn)，分筆劃出當(dāng)天或隔天完成，這類流水做的跡象是比較明顯，需要關(guān)注這些流量的真實(shí)性，切不要大額小額不管三七二十一。
（六） 流水的進(jìn)出要與借款人或經(jīng)營(yíng)主體的主營(yíng)業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式相匹配，這要有較高的分辨技能。有些經(jīng)營(yíng)單位對(duì)于企業(yè)的行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)不了解更是無(wú)法分辨流水的真?zhèn)?。比如貨代公司，行業(yè)特征是分散的客戶，每筆進(jìn)項(xiàng)不會(huì)太大，每天的進(jìn)行會(huì)很頻繁，筆數(shù)會(huì)很多。出項(xiàng)一般支付上游運(yùn)費(fèi)、代理費(fèi)，通常單筆金額會(huì)大一些。那這些特征是這個(gè)行業(yè)應(yīng)該反映的。如果拿到的流水都是大額進(jìn)出，那是不是要多一個(gè)心眼，這樣的流水有沒(méi)有反映借款人的行業(yè)特性出來(lái)？要多問(wèn)一個(gè)為什么了？
（七） 銀證轉(zhuǎn)賬、銀期轉(zhuǎn)賬。關(guān)注借款人流水中的這兩項(xiàng)，有些客戶有做期貨這些要引起關(guān)注，與借款人的經(jīng)營(yíng)的行業(yè)有沒(méi)有相關(guān)性，有沒(méi)有聯(lián)系？股票賬戶、期貨賬戶可以不以打開看看，手機(jī)截個(gè)屏也很簡(jiǎn)單，不要怕麻煩，貸前麻煩，貸后就不麻煩了。
（八） 看交易對(duì)手。有些銀行的流水是注明交易對(duì)手及賬號(hào)的，這就很好分辨，客戶的下游質(zhì)量怎么樣，下游客戶群是什么樣的，哪些是大客戶，哪些客戶是每月都固定的回款等等。這些信息都是可以在調(diào)查報(bào)告中反映的。這些客戶的回款備注是貨款、還是欠款、還是往來(lái)款等等，切不可對(duì)這些信息視而不見。
（九） 代發(fā)工資。流水里有沒(méi)有固定每月對(duì)員工的工資獎(jiǎng)金發(fā)放，每月的工資獎(jiǎng)金有沒(méi)有增減，有多少員工，每月員工有沒(méi)有大幅的波動(dòng)等等來(lái)推斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性、人員的穩(wěn)定性。
（十） 有沒(méi)有水電扣款。每月有沒(méi)有水電固定扣款，水電費(fèi)的支付是否都正常，有沒(méi)有大的下降，來(lái)推斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。
怎么樣?這樣一說(shuō)對(duì)借款人的流水中隱藏的小秘密是不是有更清晰的認(rèn)識(shí)？其實(shí)還是最簡(jiǎn)單的一句話：客戶的流水會(huì)說(shuō)話哦。